Lohnt sich die Basisrente (Rürup) für Zahnärzt:innen?

Der Steuerhebel 2025 – clever vorsorgen und Liquidität zurückholen

Der größte Vorteil der Basisrente liegt in der steuerlichen Behandlung. Ab 2025 sind Beiträge zu 100 % als Sonderausgaben abzugsfähig. Das bedeutet: Alles, was Sie in Ihren Rürup-Vertrag einzahlen, senkt direkt Ihr zu versteuerndes Einkommen. Bei den hohen Spitzensteuersätzen, die viele Zahnärzte betreffen, ist das bares Geld.

Die Höchstgrenzen sind großzügig bemessen: 29.344 Euro pro Person und 58.688 Euro bei gemeinsamer Veranlagung. Diese Grenzen erhöhen sich jährlich. Wer also kurz vor Jahresende erkennt, dass noch Steuern fällig werden, kann mit einer gezielten Zuzahlung nicht nur die Steuerlast drücken, sondern gleichzeitig Vermögen fürs Alter aufbauen. In der Praxis zeigt sich das ganz konkret: Bei einem Einkommen von 200.000 Euro lassen sich 2025 mehr als 13.800 Euro an Steuern sparen – und das Jahr für Jahr. Die Steuererstattung wird über den Steuerbescheid ausbezahlt und sorgt damit regelmäßig für zusätzliche Liquidität. 

Mehr als nur Steuervorteile – die Rürup-Rente als strategische Absicherung

Die Basisrente ist weit mehr als ein kurzfristiges Steuersparmodell. Sie bildet eine lebenslange Absicherung, die gerade im Hinblick auf das Langlebigkeitsrisiko wertvoll ist. Zahnärztinnen und Zahnärzte leben im Schnitt länger als andere Berufsgruppen, Frauen sogar statistisch noch einige Jahre länger. Die Basisrente sorgt dafür, dass Ihre existenziellen Grundkosten auch im hohen Alter zuverlässig gedeckt sind – egal, wie lange Sie leben. Die goldene Regel: Basisrente für Basiskosten im Alter. Ideal für z.B. die Beiträge der private Krankenversicherung.

Darüber hinaus ist das angesparte Guthaben zur Verrentung besonders geschützt. Weder eine Privatinsolvenz noch Gläubiger können darauf zugreifen. Für Sie bedeutet das: Selbst wenn es in seltenen Fällen zu wirtschaftlichen Schwierigkeiten kommt, bleibt die Altersvorsorge unantastbar. Auch die Flexibilität überzeugt: Sie können mit einem kleinen Monatsbeitrag starten und später über Einmalzahlungen das steuerliche Maximum ausschöpfen. So bleibt Ihr Vertrag flexibel, ohne dass Sie sich dauerhaft auf hohe Fixkosten verpflichten.

Zusammenspiel mit Versorgungswerk und Berufsunfähigkeitsschutz

Viele Zahnärztinnen und Zahnärzte verlassen sich allein auf ihr Versorgungswerk. Das ist gefährlich, weil es in der Vergangenheit schon öfters vorgekommen ist, dass sich die Versorgungswerke trotz zurückhaltender Anlagestrategien massiv verzockt haben und zweistellige Millionenbeträge fehlen. Gerade deshalb bietet die Basisrente zusätzliche Sicherheit aufgrund von Risikostreuung und ermöglicht es Ihnen, individueller zu investieren – beispielsweise über fonds- oder ETF-basierte Modelle. So ergänzen Sie Ihr Versorgungswerk und schaffen eine bessere Balance zwischen Sicherheit und Renditechance.

Ein weiterer Vorteil: Sie können den Rürup-Vertrag mit einer Berufsunfähigkeitsversicherung kombinieren. Damit schlagen Sie zwei Fliegen mit einer Klappe: Die Beiträge für den BU-Schutz werden steuerlich begünstigt und Sie sind zugleich abgesichert, falls Sie Ihren Beruf aus gesundheitlichen Gründen nicht mehr ausüben können. 

Verträge überprüfen: Kosten sparen, Rendite sichern

Nicht jeder Rürup-Vertrag ist automatisch ein guter Vertrag. Gerade in älteren Policen finden wir immer wieder hohe Abschluss- und Verwaltungskosten, die die Rendite auf lange Sicht schmälern. Deshalb lohnt es sich, bestehende Verträge regelmäßig zu überprüfen.

Wir achten für Sie darauf, ob gute Tarife verfügbar sind, die die Kosten erheblich senken können. Außerdem prüfen wir die Anlagestrategie, damit diese Ihrem Risikobewusstsein entspricht und tauschen alte teure aktiv gemanagte Fonds gegen kostengünstige ETFs aus. Innerhalb der Basisrente fallen keine Abgeltungssteuern auf Erträge an, was den Zinseszinseffekt deutlich verstärkt. In der Praxis macht das über Jahrzehnte einen erheblichen Unterschied. Wichtig ist nur: Rürup-Verträge sind nicht kündbar. Umso wichtiger ist es, vor Abschluss die richtige Struktur zu wählen – und bestehende Verträge kritisch auf Optimierungspotenzial zu prüfen.

Fazit: Steuer sparen, Altersvorsorge sichern, flexibel bleiben

Für Zahnärztinnen und Zahnärzte ist die Basisrente eine der effektivsten Möglichkeiten, heute Steuern zu sparen und gleichzeitig eine solide, geschützte Altersvorsorge aufzubauen. Entscheidend ist eine saubere Gestaltung: niedrige Kosten, passende Anlagestrategie, flexible Zuzahlungen und eine kluge Kombination mit dem Versorgungswerk.